Как заполнить расчет 6-НДФЛ при компенсации расходов физлицу, с которым заключен договор ГПХ?

Comments

• Здравствуйте!
  
  Исходим из того, что удержан НДФЛ в сумме 13000 руб.
  
  Руководствуемся Приказом ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@:
  

  Цитата:4.3. В Разделе 2 указываются:В поле 100 - соответствующая ставка налога, с применением которой исчислены суммы налога.В поле 105 - код бюджетной классификации по налогу.В поле 110 - обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода нарастающим итогом с начала налогового периода....В поле 113 - обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода по гражданско-правовым договорам, предметом которых являются выполнение работ (оказание услуг).В поле 120 - общее количество физических лиц, которым в отчетном периоде начислен облагаемый налогом доход. В случае увольнения и приема на работу в течение одного налогового периода одного и того же физического лица, количество физических лиц не корректируется.В поле 130 - обобщенная по всем физическим лицам сумма вычетов, уменьшающих доход, подлежащий налогообложению, нарастающим итогом с начала налогового периода.В поле 140 - обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода....

  100: 170000
  113: 170000
  120: 1
  130: 70000
  140: 13000
  160: 13000
  
  Раздел 1:
  020: 13000
  
  строки 021 и 022 заполняются в зависимости от количества платежей. Если сумма 87000 выплачена единовременно, тогда по строке 022 указываем 13000, а по строке 021 указываем дату выплаты вознаграждения + 1 р.д. (п 6 ст 226 НК).
• Nataly S, да да ндфл удержан 13000 руб(забыла указать). Спасибо вам за помощь.
• Всегда рада помочь.
  Хорошего вечера!